В очередной раз по случаю бюджетной кампании – 2018 стала свидетелем триалога про надо/не надо автоматизировать финансовое планирование в банке. В неформальном изложении содержание примерно такое:
Пусть эта позиция непопулярна среди поставщиков соответствующего ПО, но я разделяю скепсис топ-менеджера относительно чудотворного преображения/ускорения/упрощения процесса планирования под влиянием одной лишь автоматизации. Все наоборот: первичен проект совершенствования методики и организации планирования, который «расшивает» известные узкие места процесса и где подчас автоматизация с помощью привычных электронных таблиц может оказаться достаточной и весьма эффективной. Электронные таблицы наиболее распространены при планировании, обеспечивают гибкую поддержку методики и позволяют изменять «правила игры» непосредственно в ходе бюджетной кампании. Отнюдь не всем банкам объективно мешают их ограничения: сложности в коллективной работе, проблемы консолидации и обработки больших объемов данных. Поэтому применение специализированной системы планирования целесообразно и оправданно только в случаях, когда ограничения электронных таблиц препятствуют необходимой модернизации существующей технологии формирования бюджета. Однако и здесь следует подходить к информатизации взвешенно: далеко не всегда присутствует необходимость автоматизировать весь процесс планирования, гораздо чаще – только его критические участки.
В шорт-лист целей изменения технологии планирования входят:
Не секрет, что некоторые банки до сих пор получают согласованный на всех уровнях финплан с требуемой детализацией только в I, а то и во II квартале планируемого года. В первые месяцы подразделения работают по «примерному» плану, что приводит к некоторой дезориентации и дополнительным усилиям в конце года для достижения запланированного результата. Завершение всех процедур планирования максимум в декабре уходящего года – осязаемая цель для проекта изменения технологии планирования. Потребуется ужесточить бюджетный регламент, обеспечить более оперативное взаимодействие участников процесса и ускорить консолидацию детальных бюджетных планов. В реализации поставленной цели система автоматизации будет полезна для контроля исполнения регламента, поддержки бюджетного документооборота в процессе согласования и визирования бюджетных документов, автоматической консолидации значений по статьям бюджета с глубокой аналитикой до уровня продуктов, клиентских групп, проектов и проч.
Под качеством плана понимается оптимальный баланс между аппетитом к риску акционеров и реальными возможностями банка с учетом рыночной среды. Качественный финансовый план должен быть напряженным для исполнителей, но при этом реалистичным и реализуемым. Для его подготовки требуется использовать детальные данные о текущем состоянии портфеля, о прогнозах его эволюции на основании статистических методов, маркетинговых данных, моделей поведения клиентов, состояния планируемого баланса в зависимости от риск-факторов и драйверов роста, экспертных мнений профильных специалистов. Система автоматизации в этом случае может обеспечивать планировщиков качественными данными и позволять им быстро просчитывать модели, прогнозы, версии планов.
Действующее Указание Банка России № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы», а также грядущее применение МСФО 9 «Финансовые инструменты: признание и оценка» требуют уделять больше внимания оценке и учету рисков при планировании. В частности, МСФО 9 подразумевает выполнение своевременного и регулярного расчета ожидаемых рисков для всех активов и обязательств с глубиной прогноза на 12 месяцев или до окончания действия сделки. Внутренние процедуры оценки достаточности капитала (ВПОДК) определяют необходимость расчета экономического капитала как агрегированного показателя риска при стратегическом планировании. Применение результатов работы ВПОДК в соответствии с МСФО 9 в процессе планирования позволяет решить ряд задач, регламентированных указанием № 3624-У, в частности планировать уровень ожидаемых потерь при дефолте, требуемые резервы, капитал, необходимый для покрытия рисков. Реализация такого подхода сближает работу финансового департамента, казначейства и департамента рисков. Это должно благотворно сказаться на планах, доведенных до акционеров, чего, собственно, и ожидает от кредитных организаций Банк России. И это не единственный пример использования регуляторных требований в качестве драйвера для изменения технологии планирования в лучшую сторону.
Для оценки рисков, капитала и резервов целесообразно выбирать специализированные IT-модули, которые при необходимости могут быть интегрированы с ПО для планирования. Чтобы грубо прикинуть величину планируемого капитала и резервов, будет достаточно возможностей системы планирования. Если приложение для планирования является частью системы класса Risk Corporate Performance Management (RCPM, управление корпоративной эффективностью с учетом рисков), то банк получит решение «три в одном» и на базе единого хранилища данных сможет одновременно решать задачи финансового планирования и контроля фактического исполнения планов с учетом рисков.
Целью централизации является сокращение количества участников, принимающих решения в процессе планирования, особенно в филиалах и отделениях. С одной стороны, участие в процессе планирования достаточного количества сотрудников с компетенциями в различных областях деятельности банка гарантирует глубокий учет специфики банковских продуктов, клиентской базы, регионов и прочего и повышает качество планов. С другой стороны, такой подход утяжеляет согласование, привносит в процесс элементы волюнтаризма и затягивает сроки планирования. Чтобы централизовать функции планирования, необходимо выстроить процесс с существенным преобладанием модели «сверху – вниз», когда вышестоящие подразделения готовят детальные планы для своих подчиненных. Для этого требуются эффективные методики декомпозиции планов продаж, KPI, а также нормирование затрат. На этом участке IT-система может реально заменить специалистов с экспертным мнением автоматическими процедурами планирования и прогнозирования, которые калибруются на основании валидации результатов своих расчетов.
Сегодня, на фоне диджитализации, в результате совершенствования процессов планирования при поддержке продвинутых систем автоматизации способен реализоваться фантастический для большинства банков сценарий, когда качественное обоснованное планирование в разумные сроки, в соответствии с требованиями регуляторов и с учетом рекомендаций Базельского комитета, даже для очень крупного банка будет выполнять небольшая группа профильных специалистов. Но даже точечное стремление к этой цели, как доказывает опыт банков, применяющих приложение «Финансовое планирование» на СРМ-платформе «Контур» от компании Intersoft Lab, может принести банкам существенную пользу прямо сейчас.
Лучшие новости сегодня
Вы искали сегодня
Другие новости сегодня
В число банков КНР, практически переставших принимать юаневые платежи из России, вошли крупнейший китайский банк ICBC, China Citic Bank, Industrial Bank и Bank of Taizhou, пишут “Известия” со ссылкой на...
Доллар укрепляется на фоне отдаляющейся перспективы понижения процентных ставок в США и совокупности других факторов. Кто и зачем устраивает ажиотажную скупку американской валюты, агентству "Прайм" рассказала эксперт...
В России предлагают установить минимальную тарифную ставку заработной платы не ниже одного МРОТ. Такой законопроект с поправками в Трудовой кодекс будет внесен в Госдуму 16 апреля фракцией «Справедливая Россия —...
В марте 2024 года так называемый Индекс Мишек вырос на 11,2% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, аналогичный показатель в феврале составлял 10%. То есть инфляция в России немного ускорилась. Об этом...
Поправки в Гражданский кодекс, которые позволят легализовать невозвратные тарифы в гостиницах, разработало Минэкономразвития. Это, как ожидается, должно повысить доходы отелей. Предлагается внести изменения...
Мошенники от имени банков стали предлагать россиянам отказаться от спама и предложений оформить кредитные карты. Для этого они просят назвать код из СМС, который на самом деле дает им доступ к «Госуслугам». Об этом...
«Наши задачи» - предоставлять самую оперативную, достоверную и подробную информацию по банковскому рынку; - помогать клиентам в выборе самых выгодных банковских продуктов; - способствовать банкам в поиске качественных клиентов; - налаживать общение между банками и их клиентами.
В число банков КНР, практически переставших принимать юаневые платежи из
ПодробнееДоллар укрепляется на фоне отдаляющейся перспективы понижения процентных ставок
ПодробнееВ России предлагают установить минимальную тарифную ставку заработной платы не
ПодробнееВ марте 2024 года так называемый Индекс Мишек вырос на 11,2% по сравнению с
ПодробнееПоправки в Гражданский кодекс, которые позволят легализовать невозвратные
ПодробнееМошенники от имени банков стали предлагать россиянам отказаться от спама и
ПодробнееЭкономика сегодня
📰 Снижению ключевой ставки препятствует сохранение рисков перегрева экономики из-за высокого спроса, на этом фоне российский ВВП продолжает расти высокими темпами, рассказывает «Коммерсант» о заявлениях главы ЦБ Эльвиры Набиуллиной. Из данных регулятора следует, что, несмотря на высокие ставки, в
Подробнее Банки начали предлагать вклады с плавающей ставкой, которая зависит от ключевой ставки ЦБ РФ — хотя ставки по ним сейчас высокие, в результате вкладчик может получить не ту доходность, на которую рассчитывал, предупреждает главный аналитик финансового маркетплейса Банки Богдан Зварич. Как
Подробнее Пожилые люди в Испании получают самую щедрую пенсию в мире. Выплаты могут доходить до 3060 фунтов стерлингов – 356 000 рублей в месяц, пишет
Подробнее Востребованность новых жилищно-накопительных депозитов будет зависеть от условий, которые предложат банки по таким вкладам, считает главный аналитик Совкомбанка Анна Землянова. Базовые параметры, которые обсуждаются...
Подробнее Пара доллар/рубль в ходе сегодняшних торгов может отступить в район 92 рублей, прогнозирует главный аналитик финансового маркетплейса Банки Богдан Зварич.
Подробнее Российские дачники в 2024 году могут быть оштрафованы за самозахват и захламление земельных участков, возведение незаконных построек, неправильную установку мангала и задолженность по электроэнергии, рассказал...
Подробнее
Комментарии (0)