Когда нужно декларировать наличность и дорожные чеки - «Финансы»

Таможенное декларирование ввозимых (вывозимых) наличных денежных средств и дорожных чеков на сумму, равную или не превышающую 10 тысяч долларов США, может осуществляться по желанию физлица.

Наличные денежные средства, дорожные чеки подлежат декларированию при их единовременном ввозе на таможенную территорию ЕАЭС, если их сумма превышает эквивалент в 10 тысяч долларов США по курсу валют, действующему в день подачи пассажирской таможенной декларации, передает piv-bank.ru.

Как пояснили в КГД, для этого необходимо заполнить два экземпляра основного и дополнительного формуляров пассажирской таможенной декларации.

Данная норма регулируется подпунктами 7) и 8) пункта 1 статьи 343 Кодекса РК "О таможенном регулировании в Республике Казахстан", - уточнили в комитете.

При таможенном декларировании денежных инструментов, за исключением дорожных чеков, в пассажирской таможенной декларации указывается номинальная стоимость либо соответствующая сумма в валюте государства-члена или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент.

В случае, если номинальная стоимость отсутствует и невозможно определить сумму в пассажирской таможенной декларации, указывается количество перемещаемых через таможенную границу Евразийского экономического союза денежных инструментов.

Также, при перемещении через таможенную границу ЕАЭС физическими лицами наличных денежных средств и денежных инструментов, в пассажирской таможенной декларации должны быть указаны следующие сведения:
- реквизиты документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) на территории государства-члена, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания на территории государства-члена;
- сведения о денежных инструментах, за исключением дорожных чеков (вид денежного инструмента, наименование эмитента, дата выпуска и идентифицирующий номер (при наличии));
- сведения об источнике происхождения наличных денежных средств и или денежных инструментов, об их владельцах, если перемещаемые наличные денежные средства или денежные инструменты не являются собственностью декларанта, а также сведения о предполагаемом использовании таких наличных денежных средств или денежных инструментов;
- сведения о маршруте и способе перевозки (вид транспорта, которым осуществляется перевозка) наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Между тем таможенное декларирование ввозимых (вывозимых) наличных денежных средств и дорожных чеков на общую сумму, равную или не превышающую в эквиваленте 10 тысяч долларов США, может осуществляться по желанию физического лица, - отметили в Комитете госдоходов.

В случаях, когда общая сумма наличных денежных средств и (или) денежных инструментов при ввозе на таможенную территорию ЕАЭС превышает сумму, эквивалентную 100 тыс. долларов США, пассажирская таможенная декларация сопровождается представлением документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Как поясняется, это решение вступило в силу 3 февраля 2020 года.

К документам, подтверждающим происхождение наличных денежных средств и денежных инструментов, могут относиться:
1. Свидетельство о праве на наследство либо иной документ, выданный уполномоченным органом, в том числе иностранного государства, свидетельствующий о получении в наследство наличных денежных средств и денежных инструментов;
2. Удостоверенный нотариально договор, предметом которого являются перемещаемые денежные средства и денежные инструменты;
3. Справка, выданная банком либо небанковской кредитно-финансовой организацией, о снятии наличных денежных средств со счета;
4. Нотариально заверенный договор купли-продажи движимого и недвижимого имущества (расчёт по которому производится наличными денежными средствами);
5. Кассовый чек (иной документ), выданный организатором лотереи, конкурса, спортивного или культурного мероприятия, игорным заведением и т.п., подтверждающий выплату выигрыша (приза) физическому лицу;
6. Иные документы, в том числе заверенные нотариально, выданные владельцем (собственником) денежных средств, содержащие реквизиты органа (организации) и подтверждающие происхождение наличных денежных средств и денежных инструментов.