Сложные проценты - «Новости Банков»

Банк России отказался от идеи рассчитывать размер отчисления в страховой фонд лишь в зависимости от уровня процентной ставки. При оценке взноса банков в АСВ будет проводиться анализ финансовой устойчивости, транспарентности и сложности бизнеса. Новые правила могут вступить в силу уже весной следующего года.

Идея рассчитывать размер страхового взноса банков в зависимости от процентной ставки по вкладам больше не актуальна. Вместо этого будет проводиться комплексная оценка финансовой устойчивости кредитных организаций. В качестве критериев необходимо учитывать транспарентность и сложность бизнеса. Об этом заявил первый заместитель председателя Центробанка Алексей Симановский в ходе встречи банкиров с руководством Банка России.

В июле этого года Минфин предлагал дифференцировать отчисления банков в Агентство по страхованию вкладов (АСВ) в зависимости от процентной ставки по депозитам. Согласно предложенным поправкам в закон «О страховании вкладов» банкам, у которых ставка по депозитам превышает 2 процентных пункта от максимальной, предлагалось отчислять более 0,56% от среднеквартальных остатков по вкладам физических лиц. Если же ставка превышает максимум на 3%, то размер выплат составил бы 1,2%. Сейчас размер отчислений одинаков для всех банков и составляет 0,1%.

По словам Симановского, такой простой дифференцированный подход был предложен на первом этапе, так как его внедрение не заняло бы много времени. «Более глобальная и комплексная оценка потребовала бы куда больше усилий, и мы боялись не успеть отработать этот подход. Но сейчас понимаем, что успеваем. К весне», — объяснил причину изменения концепции законопроекта Симановский.

«Ничего принципиально нового мы не изобретаем. Будет производиться система анализа банков на основе методики CAMELS (американская рейтинговая система оценки банков, созданная в 1978 году. — Прим. ред.). Но хотелось бы к этой оценке добавить некоторые пункты, отражающие риски, которые нельзя посчитать количественно. Так, нужно, опираясь на международный опыт, оценивать агрессивность бизнес-политики, нетранспарентность и уровень сложности бизнеса. Все это однако требует времени для разработки», — сказал Симановский.

У Центробанка уже есть базовые подходы к оценке таких параметров, как нетранспарентность и сложность бизнеса. Они изложены в главах 4 и 5 указания 2005-У «Об оценке экономического положения банков», объясняет руководитель отдела рейтингов кредитных институтов рейтингового агентства «Эксперт РА» Станислав Волков. «Формулировка «сложный бизнес» подразумевает бизнес, где оценка рисков затруднена даже при наличии полной информации о контрагентах компании, надежность которой мы оцениваем. Сложность бизнеса может быть связана, в частности, с большими объемами вложений в производные финансовые инструменты, со значительным объемом условных обязательств», — поясняет заместитель гендиректора «Эксперт РА» Павел Самиев.

Первый заместитель генерального директора АСВ Валерий Мирошников полагает, что рассчитывать размер страхового взноса нужно исходя из риска наступления страхового случая. «Одной из причин его наступления как раз является неустойчивое финансовое положение, для оценки которого требуется анализ более сложной конструкции — всего бизнеса, а не одной лишь процентной ставки», — говорит Мирошников.

«Что же касается объема поступлений в АСВ, то он сейчас адекватен. Как он изменится при переходе на новый расчет размера взносов, пока говорить рано», — добавляет Мирошников.

Новая инициатива по расчету отчислений учитывает развитие рынка и изменения в банковской системе, полагает первый заместитель председателя правления Банка Жилищного Финансирования Игорь Жигунов. «Когда только начиналась работа системы страхования вкладов, ставки у банков порой имели сильные различия. Нормативы отчислений рассчитывались в зависимости от ставок. На сегодняшний день ставки по депозитам населения все более жестко регулируются на федеральном уровне, и их разброс не столь значителен», — говорит он.

При этом, вводя новые принципы расчета отчислений, важно понимать, какие показатели оценки финансового результата организации будут приняты во внимание, отмечает Жигунов. «С развитием финансовых рынков, разнообразием депозитных и кредитных программ, переходом банковской системы на международные стандарты финансовой отчетности итоговые показатели и принципы расчета все более отличаются от тех, которые были ранее и при РСБУ. Кроме того, важно учитывать специфику кредитной организации. Есть универсальные федеральные банки, и у них должен быть один показатель финансовой устойчивости и оценки финансового результата, есть кредитные организации с иностранным капиталом, есть более мелкие и специализированные банки с определенной специализацией», — подчеркивает заместитель председателя правления Банка Жилищного Финансирования.

Что касается периодичности анализа финансовой устойчивости банков, обновлять заключения можно раз в месяц — с выходом новой отчетности, говорит Самиев из «Эксперт РА». Но в большинстве случаев, по его словам, если ситуация в банке не внушает опасений, достаточно ежеквартального мониторинга.

Юлия ТИТОВА,